Welche Versicherungen sind in der Schweiz steuerlich absetzbar?

Geschätzte Lesedauer: 16 Minuten

Einleitung

Fast jede Schweizerin und jeder Schweizer zahlt jährlich mehrere tausend Franken an Versicherungsprämien – sei es für die Krankenkasse, die Hausratversicherung oder die private Vorsorge. Die gute Nachricht: Viele dieser Kosten lassen sich bei der Steuererklärung teilweise oder vollständig abziehen. Doch welche Versicherungen sind wirklich steuerlich absetzbar und wo liegen die Grenzen?

In diesem Beitrag erhalten Sie den umfassenden Überblick 2025, damit Sie beim nächsten Ausfüllen Ihrer Steuererklärung keine Abzugsmöglichkeiten verpassen.

Zusammenfassung

• In der Schweiz sind bestimmte Versicherungen steuerlich absetzbar, andere nicht.
• Besonders relevant: Krankenkassenprämien, Lebensversicherung (Säule 3a), Unfall- und Haftpflichtversicherung.
• Die Abzugshöchstbeträge unterscheiden sich je nach Kanton und persönlicher Situation.
• Mit der richtigen Planung können Sie jährlich mehrere hundert bis tausend Franken Steuern sparen.

Grundlagen: Versicherungen und Steuern in der Schweiz

Welche Versicherungen sind generell abzugsfähig?

Grundsätzlich gilt: Versicherungen, die der Absicherung persönlicher Risiken oder der Vorsorge dienen, sind in der Schweiz steuerlich relevant. Dazu zählen insbesondere:

• Krankenkasse (Grund- und Zusatzversicherung)
• Unfall- und Haftpflichtversicherung
• Lebensversicherung und Vorsorgeprodukte (3. Säule)

Nicht abziehbar sind hingegen reine Sachversicherungen ohne direkten Personenbezug (z. B. Vollkasko fürs Auto oder Reisegepäckversicherung).

Unterschiede zwischen Arbeitnehmern und Selbständigen

• Arbeitnehmer: können vor allem private Versicherungen und Vorsorgeabzüge geltend machen.
• Selbständige: haben mehr Spielraum, da auch beruflich notwendige Versicherungen (z. B. Betriebshaftpflicht, Berufsunfallversicherung) abzugsfähig sind.

Abzugsfähige Versicherungen im Detail

Krankenkassenprämien und Zusatzversicherungen

• Grundversicherung (obligatorisch): voll abzugsfähig.
• Zusatzversicherung (z. B. Zahn, Spital privat): ebenfalls abzugsfähig.
• Abzugshöhe: pro Kanton unterschiedlich, in Zürich 2025 max. CHF 2’600 pro Person.

Lebensversicherung und Säule 3a

• Säule 3a (gebundene Vorsorge): komplett abziehbar bis zum Höchstbetrag 2025:
  • Arbeitnehmer mit Pensionskasse: CHF 7’056
  • Selbständige ohne Pensionskasse: 20 % des Nettoeinkommens, max. CHF 35’280
• Lebensversicherungen (freie Vorsorge 3b): nur eingeschränkt abziehbar, abhängig von Kanton.

Berufsunfall- und Haftpflichtversicherung

• Berufsunfallversicherung (BU): vom Arbeitgeber gezahlt → steuerlich nicht relevant.
• Private Unfallversicherung (z. B. Freizeitunfälle): abzugsfähig.
• Haftpflichtversicherung (Privathaftpflicht, Betriebshaftpflicht): abziehbar, wenn sie der Absicherung von Risiken dient.

Weitere mögliche Abzüge

• Hausratversicherung: in vielen Kantonen eingeschränkt abziehbar.
• Rechtsschutzversicherung: teilweise abzugsfähig, wenn beruflich relevant.
• Reiseversicherung: meist nicht abziehbar, da Luxuscharakter.

Grenzen und Abzugshöchstbeträge 2025

Kantonale Unterschiede

Die Schweiz kennt keine einheitlichen Regelungen. Jeder Kanton setzt eigene Höchstbeträge. Beispiel:

Wichtige Formulare und Nachweise

• Steuererklärung Beilage „Versicherungen“: alle Prämien einzutragen.
• Nachweis: Jahresbescheinigungen der Versicherungsgesellschaft.
• Tipp: Alle Policen gesammelt aufbewahren, um bei Rückfragen schnell reagieren zu können.

Praxisbeispiele: So viel Steuern können Sie sparen

Beispiel 1: Familie in Zürich

• Krankenkassenprämien: CHF 12’000
• Privathaftpflicht: CHF 300
• Säule 3a (2 Erwachsene): CHF 14’112

👉 Gesamtabzug möglich: CHF 17’012
→ Steuerersparnis bei 15 % Grenzsteuersatz: rund CHF 2’550

Beispiel 2: Selbständiger in Bern

• Krankenkasse: CHF 4’800
• Berufshaftpflicht: CHF 1’200
• Säule 3a (20 % Einkommen, max. CHF 35’280): CHF 20’000

👉 Gesamtabzug möglich: CHF 26’000
→ Steuerersparnis bei 25 % Grenzsteuersatz: rund CHF 6’500

FAQ: Häufige Fragen zu Versicherungsabzügen in der Schweiz

Sind Autoversicherungen abziehbar?
Nein, weder Haftpflicht noch Kasko können privat abgezogen werden.

Kann ich meine Zahnzusatzversicherung geltend machen?
Ja, Zusatzversicherungen zählen zu den Krankenkassenabzügen.

Müssen alle Versicherungen im selben Kanton abgezogen werden, in dem ich wohne?
Ja, der Wohnsitzkanton ist entscheidend.

Was passiert, wenn meine Prämien höher sind als der Maximalabzug?
Dann können Sie nur den kantonal festgelegten Höchstbetrag ansetzen.

Fazit

Versicherungen können in der Schweiz ein wirkungsvolles Mittel sein, um die Steuerlast zu senken – vor allem die Krankenkassenprämien und die Vorsorge über die Säule 3a. Da die Abzugsmöglichkeiten kantonal unterschiedlich geregelt sind, lohnt sich ein genauer Blick auf die Bestimmungen im Wohnsitzkanton.

„Dieser Inhalt dient ausschließlich der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Beratung.“

Quellen & weiterführende Links

• Bundesamt für Statistik (BFS) – Steuern
• Kanton Zürich – Steueramt
• FINMA – Vorsorgeinformationen
• Comparis – Steuerabzüge Schweiz