Checkliste: Alle gängigen Steuerabzüge in der Schweiz 2025 auf einen Blick

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Einleitung

Viele Steuerzahlerinnen und Steuerzahler in der Schweiz verschenken jedes Jahr bares Geld, weil sie nicht alle möglichen Abzüge in ihrer Steuererklärung berücksichtigen. Dabei bietet das Schweizer Steuersystem eine Vielzahl von legalen Möglichkeiten, die Steuerlast zu senken – von Berufsauslagen über Krankheitskosten bis hin zu Vorsorgebeiträgen.

In diesem Artikel finden Sie eine übersichtliche Checkliste aller relevanten Abzüge 2025 – praxisnah, verständlich und mit Schweiz-Bezug.

Zusammenfassung

• Die wichtigsten Steuerabzüge betreffen Berufsauslagen, Krankheitskosten, Versicherungen, Vorsorge, Familie, Wohneigentum und Spenden.
• Je nach Kanton gibt es Unterschiede in Höhe und Bedingungen.
• Mit einer klaren Checkliste sparen Sie Zeit und reduzieren Ihre Steuerlast effektiv.

Übersicht der wichtigsten Steuerabzüge

Berufsauslagen & Pendlerkosten

• Fahrkosten: Abzugsfähig sind ÖV-Abos oder Autokosten (kantonal unterschiedlich, auf Bundesebene max. CHF 3’000).
• Mehrkosten für auswärtige Verpflegung: Wenn kein Mittagessen zu Hause möglich ist.
• Berufliche Weiterbildungskosten: Kursgebühren, Fachliteratur oder Seminare.

Krankheits- und Gesundheitskosten

• Arzt- und Zahnarztkosten, die nicht von der Krankenkasse übernommen werden.
• Selbstbehalte & Franchise: Abzugsfähig ab einer bestimmten Belastungsgrenze (oft 5 % des Nettoeinkommens).
• Hilfsmittel: Brillen, Hörgeräte oder Rollstühle.

Versicherungsprämien & Säule 3a

• Kranken- und Unfallversicherung: Pauschaler Abzug je nach Kanton.
• Säule 3a Beiträge: 2025 bis max. CHF 7’056 (Angestellte mit Pensionskasse).
• Lebensversicherungen: Teilweise abzugsfähig, abhängig von Vertragsart.

Weiterbildungs- und Ausbildungskosten

• Weiterbildung im aktuellen Beruf: Voll abzugsfähig.
• Umschulungen oder Zweitausbildungen: Unter Umständen anerkannt.

Abzüge für Familien & Kinder

• Kinderabzug: Je nach Kanton zwischen CHF 6’000–10’000 pro Kind.
• Betreuungskosten: Kita oder Tagesmutter, wenn beide Eltern arbeiten.
• Unterhaltsbeiträge: Zahlungen an geschiedene Ehepartner sind in vielen Fällen abzugsfähig.

Abzüge für Wohneigentümer & Hypotheken

• Schuldzinsen: Hypothekarzinsen voll abzugsfähig.
• Unterhaltskosten: Renovationen, werterhaltende Investitionen (keine Luxusumbauten).
• Eigenmietwert: Wird besteuert, gleichzeitig sind gewisse Abzüge möglich.

Spenden & freiwillige Zuwendungen

• Spenden an gemeinnützige Organisationen: Bis zu 20 % des Nettoeinkommens.
• Voraussetzung: Organisation muss steuerbefreit sein.

Spezielle Abzüge für Selbstständige

• Betriebsausgaben: Miete, Material, Maschinen, Versicherungen.
• Fahrzeuge & Arbeitsräume: Wenn beruflich genutzt.
• Beiträge an Sozialversicherungen: AHV, IV, EO, ALV.

Kantonale Unterschiede bei Steuerabzügen

Die kantonalen Steuerverwaltungen legen viele Details fest:

• In Zürich gelten andere Höchstbeträge für Pendlerkosten als in Bern.
• In Genf sind Spenden bis zu 20 % absetzbar, in anderen Kantonen weniger.
• Familienabzüge unterscheiden sich deutlich – deshalb lohnt sich der Blick in die kantonalen Wegleitungen.

Praktische Checkliste für Ihre Steuererklärung

✅ Fahrkosten & ÖV-Abos
✅ Arbeitsmaterialien, Laptop, Weiterbildung
✅ Krankheitskosten, Zahnarzt, Franchise
✅ Säule 3a Beiträge
✅ Kinderabzüge & Betreuungskosten
✅ Hypothekarzinsen & Unterhaltskosten für Haus/Wohnung
✅ Spenden an gemeinnützige Organisationen
✅ Betriebsausgaben bei Selbstständigkeit

FAQ

Welche Abzüge sind am häufigsten übersehen?
→ Weiterbildungskosten, Krankheitskosten und Spenden werden oft nicht geltend gemacht.

Kann ich auch Homeoffice-Kosten abziehen?
→ Ja, wenn Sie ein separates Arbeitszimmer nachweisen können.

Gibt es eine Obergrenze für Versicherungsprämien-Abzüge?
→ Ja, kantonal verschieden. Auf Bundesebene beträgt der Maximalabzug für Alleinstehende rund CHF 1’700.

Sind private Kreditzinsen abziehbar?
→ Ja, solange es sich um Schuldzinsen handelt.

Fazit

Die Schweizer Steuererklärung bietet zahlreiche Möglichkeiten, legal Steuern zu sparen. Wer die wichtigsten Abzüge kennt und systematisch nutzt, reduziert seine Steuerlast deutlich. Mit unserer Checkliste 2025 haben Sie alle relevanten Punkte im Blick.

„Dieser Inhalt dient ausschließlich der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Beratung.“

Quellen

• ESTV – Eidgenössische Steuerverwaltung
• Steuerinformationen Kanton Zürich
• BFS – Bundesamt für Statistik

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